Efter att en skild mamma i New York anställer en trevlig gammal man för att spela jultomte på Macy's, blir hon chockad av hans påstående att han är den riktige. När hans sinnestillstånd ifrågasätts försvarar en advokat honom i rätten genom att hävda att han inte har fel.

En ängel skickas från himlen för att hjälpa en desperat frustrerad affärsman genom att visa honom hur livet skulle ha varit om han aldrig hade existerat.

En korrupt ung man behåller på något sätt sin ungdomliga skönhet, men en särskild målning avslöjar gradvis hans inre fulhet för alla.